客戶所在的國家都被美國或歐盟經(jīng)濟制裁了，貨款該怎么收？
客戶所在的國家貨幣貶值、通貨膨脹嚴重，貨物拒收怎么辦？
美國對外制裁不斷升級，國際經(jīng)濟局勢緊張，企業(yè)出口面臨的貿(mào)易風險和商業(yè)風險呈上升趨勢……除了層出不窮的“制裁威脅”，還有多國貨幣貶值、通貨膨脹嚴重，請出口企業(yè)與外貿(mào)人注意外匯、貨物拒收等風險。
客戶所在的國家都被美國或歐盟經(jīng)濟制裁了，因此匯款上有困難。給大家提個醒：與俄羅斯、伊朗和土耳其、巴基斯坦等客戶做生意時，請務(wù)必提前核查確保收匯渠道暢通！
風險預(yù)警之土耳其
土耳其地緣風險增加，制造業(yè)持續(xù)低迷，通貨膨脹水平與失業(yè)率雙雙高企，經(jīng)濟陷入衰退。
美國制裁風險--據(jù)俄羅斯衛(wèi)星新聞通訊社7月14日報道，土耳其國防部稱，第七架搭載新一批S-400防空導(dǎo)彈系統(tǒng)組件的俄羅斯飛機已經(jīng)于周日抵達土耳其。
此前，美國國防部副部長表示，若土耳其獲得俄防空導(dǎo)彈系統(tǒng)，美國國會可能就此討論對土耳其進行制裁，土耳其地緣政治風險增加。
經(jīng)濟下行、貨幣貶值--土耳其央行數(shù)據(jù)顯示，2018年第四季度土耳其經(jīng)濟下降2.4%，2019年第一季度下降2.6%，據(jù)預(yù)測，第二季度GDP也將下降2%。
4月，土耳其出口總額為144.80億美元，同比增長4.57%；進口總額為174.62億美元，同比下降15.05%；貿(mào)易逆差為29.82億美元。全球貿(mào)易摩擦及潛在的美國制裁，將對土耳其未來的貿(mào)易產(chǎn)生負面影響。
7月6日，土耳其總統(tǒng)撤換了土耳其央行行長職務(wù)。此舉引發(fā)投資者對央行獨立性的擔憂。8日，里拉兌美元一度大跌3%，貶值至6月底以來的最低水平。
近年來，土耳其貨幣對內(nèi)貶值，通貨膨脹水平一路上揚，遠超其5%的通脹控制目標，2018年10月達到高峰值25.24%。在土耳其央行將關(guān)鍵利率上調(diào)至24.0%后，通脹水平緩慢下降，2019年5月CPI同比為18.71%，但仍然處于高水平。通貨膨脹率仍將超過17%，遠高于2018年初的10.3%。
溫馨提示
請出口商注意，進口國的貨幣大幅、迅速貶值將造成當?shù)剡M口商的成本上升，所以部分土耳其商人會選擇暫停貿(mào)易，甚至暫停尾款支付。土耳其買家拒收貨物及拖欠貨款案件頻發(fā)，國別風險顯著攀升。
風險預(yù)警之巴基斯坦
通脹率創(chuàng)5年來新高--巴基斯坦統(tǒng)計局日前發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，2018—2019財年，其經(jīng)濟增速預(yù)計為3.29%，低于預(yù)期目標6.2%，亦創(chuàng)下近9年來的新低。其平均通貨膨脹率達7.34%，創(chuàng)下過去5年新高。該通脹率高于政府制定的6%目標，更遠高于同期3.3%的經(jīng)濟增速。
巴政府指出，電力、燃氣價格上漲，投入成本增加以及匯率波動是導(dǎo)致通脹率高企的主要原因。針對當前形勢，巴政府將2019—2020財年的通脹率目標大幅上調(diào)至11%至13%區(qū)間。
風險預(yù)警之伊朗
伊朗和美國目前的緊張關(guān)系大家有目共睹，大有一觸即發(fā)之勢。美國更是對伊朗實施有史以來最嚴厲的制裁。伊朗經(jīng)濟下行，船公司由于擔心制裁有牽連紛紛避而遠之，結(jié)算通道被關(guān)閉，可謂傷痕累累。
伊朗國內(nèi)的經(jīng)濟和營商環(huán)境持續(xù)惡化。由于美國已瞄準與伊朗做生意的更多公司和金融機構(gòu)，所以銀行、保險、船運公司和貿(mào)易商等將面臨更大風險。
高通貨膨脹率--據(jù)伊朗統(tǒng)計中心最新報告顯示，與去年5月同期相比伊朗通貨膨脹率達34.2%，伊朗政府還提高了進出口企業(yè)出售外匯（給伊朗政府）的比例，5月份剛將外匯出售比例提高到60%，去年11月份已將該比例提高到50%，此前出售比例更低。被全面圍堵的伊朗政府即使竭澤而漁也要補上外匯的窟窿，可見伊朗國內(nèi)經(jīng)濟狀況多么糟糕，伊朗貨幣更是一落千丈。特別是這個月，據(jù)伊朗統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，本月伊朗家庭支出比去年同期同樣商品花費多支出了52.1%，很顯然民間實際的通脹率比官方通報的數(shù)據(jù)要嚴重的多。
風險預(yù)警之俄羅斯
對于俄羅斯來說，來自美國、歐盟的制裁從2014年中開始基本上就是“家常便飯”了，一輪接著一輪。最近，歐盟打算繼續(xù)延長對俄羅斯的制裁。
6月20日，歐盟表示：同意延長對俄羅斯的經(jīng)濟限制半年至明年1月底。同日，俄羅斯方面表示，近幾年的限制受到巨大損失的可并不是俄羅斯。俄羅斯稱，據(jù)估算，俄羅斯損失約500億美元，而美國損失170億美元，歐盟損失2400億美元。
風險預(yù)警之敘利亞
16個自然人和實體被列入制裁名單--5月9日，白宮發(fā)布聲明稱，美國總統(tǒng)特朗普決定將對敘利亞的單方面制裁制度再延長一年，即美國在2004年至2012年對大馬士革采取的一系列各種限制措施將繼續(xù)有效。這些限制措施包括凍結(jié)敘利亞一些個人和法人實體在美國的資產(chǎn)，并禁止向敘利亞出口某些類別的美國商品和服務(wù)。
6月11日，美國OFAC決定將敘利亞的16個自然人和實體列入SDN清單，理由是他們向敘利亞總統(tǒng)巴沙爾和/或敘利亞政府提供了實質(zhì)性的支持。
被制裁高風險的國家如何規(guī)避風險交易
有人會問說，明明是美國制裁的，跟中國銀行有什么關(guān)系？為什么中國的銀行接收不了匯過來的美金？因為國際貿(mào)易的問題不僅要遵從我國的相關(guān)法律，同時也要考慮到國際慣例。銀行對高風險地區(qū)的款項往來確實很敏感，因為若被查到，將被處罰甚至銷戶。
俄羅斯在2014年就已經(jīng)被經(jīng)濟制裁，但是有的公司依然能和俄羅斯客戶正常貿(mào)易，所以這些問題是有方法可解的。
建議核查方式如下首先，讓客戶付一筆定金過來，看銀行能否正常入賬。如果是近期已有交易的老客戶，則可以相對靈活一些，畢竟已有正常入賬經(jīng)歷。但有定金總歸更好，一方面降低客戶信用風險，另一方面能緊跟海外制裁和銀行政策的變動。
其次，在獲知客戶及付款銀行之后，自行核查客戶及付款銀行的受制裁/風險信息，詳見此文最后列出的幾類國家/實體。
同時建議做如下風險應(yīng)對首先，對于明確列入受制裁名單的國家/實體，一般情況下是不建議繼續(xù)交易的。
其次，經(jīng)核查正常的匯款銀行，與客戶書面約定后續(xù)必須用這家銀行付款，避免不必要的風險和糾紛。
再次，做DP支付方式的，確保美元入賬之后，再放單。
最后，投保出口信用保險，轉(zhuǎn)嫁風險。與本文所述事項有關(guān)的保險規(guī)則，雖說不復(fù)雜，但也沒你想的那么簡單.
高風險國家分類
第一類：受聯(lián)合國和/或美國制裁的國家
包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴，這5個國家是受聯(lián)合國和/或美國制裁的，國內(nèi)大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業(yè)務(wù)。
查詢方式：聯(lián)合國制裁名單查詢網(wǎng)站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list
美國OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
第二類：受美國（和/或）歐盟等單方面制裁的實體
例如俄羅斯。近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業(yè)采取一系列制裁措施。查詢顯示，當前位于美國制裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國最大的銀行之一的莫斯科銀行，也就是本文開頭那家企業(yè)遇到的匯款銀行。
查詢方式：美國OFAC制裁名單查詢網(wǎng)站：
http://sanctionssearch.ofac.treas.gov
歐盟制裁名單查詢網(wǎng)站:
http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm
第三類：未受制裁但疑似為受制裁實體提供金融服務(wù)的國家
例如阿聯(lián)酋（主要是迪拜、阿布扎比、沙迦這些酋長國）、沙特、土耳其等，來自這些國家的美元付款，涉嫌為高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務(wù)，有可能會被美國核查，或者國內(nèi)的一些銀行為避免攤上事兒，也會主動進行核查。今年7月1日，史上最嚴的反洗錢新規(guī)實施，同一時期國內(nèi)一些銀行開始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯(lián)酋的美元匯款，引得廣大出口商紛紛吐槽。
查詢方式：每家國內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行
第四類：未受制裁但高風險國家
例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家國內(nèi)政局不穩(wěn)，與美國若即若離，被制裁的可能性很大。對于這些國家的業(yè)務(wù)，我們銀行也是比較謹慎的。
查詢方式：
每家國內(nèi)銀行政策不同，詳詢銀行。
高風險國家名單如下，大家收款時注意了！
| 中文國家名 |
英文國家名 |
| 阿富汗 |
Afghanistan |
| 阿爾巴尼亞 |
Albania |
| 安哥拉 |
Angola |
| 阿塞拜疆 |
Azerbaijan |
| 巴哈馬 |
Bahamas |
| 孟加拉國 |
Bangladesh |
| 伯利茲 |
Belize |
| 玻利維亞 |
Bolivia |
| 波斯尼亞和黑塞哥維納 |
Bosnia and Herzegovina |
| 緬甸 |
Myanmar |
| 布隆迪 |
Burundi |
| 柬埔寨 |
Cambodia |
| 喀麥隆聯(lián)合共和國 |
United Republic of Cameroon |
| 中非共和國 |
Central African Republic |
| CHAD |
CHAD |
| 哥倫比亞 |
Colombia |
| 科摩羅 |
Comoros |
| 哥斯達黎加 |
Costa Rica |
| 克羅地亞 |
Croatia |
| 古巴 |
Cuba |
| 剛果民主共和國 |
Democratic Republic of the Congo |
| 多明尼加共和國 |
Dominican Republic |
| 東帝汶 |
East Timor |
| 厄瓜多爾 |
Ecuador |
| 薩爾瓦多 |
El Salvador |
| 赤道幾內(nèi)亞 |
Equatorial Guinea |
| 厄立特里亞 |
Eritrea |
| 岡比亞 |
Gambia |
| 危地馬拉 |
Guatemala |
| 幾內(nèi)亞 |
Guinea |
| 幾內(nèi)亞比紹 |
Guinea-Bissau |
| 圭亞那 |
Guyana |
| 海地 |
Haiti |
| 洪都拉斯 |
Honduras |
| 伊朗 |
Iran |
| 伊拉克 |
Iraq |
| 象牙海岸 |
Ivory Coast |
| 牙買加 |
Jamaica |
| 哈薩克斯坦 |
Kazakhstan |
| 肯尼亞 |
Kenya |
| 韓國 |
Korea |
| 老撾人民民主共和國 |
Lao People's Democratic Republic |
| 吉爾吉斯斯坦 |
Kyrgyzstan |
| 黎巴嫩 |
Lebanon |
| 利比里亞 |
Liberia |
| 利比亞 |
Libya |
| 馬其頓 |
Macedonia |
| 前南斯拉夫共和國 |
The former Yugoslav Republic |
| 馬達加斯加 |
Madagascar |
| 馬里 |
Mali |
| 毛里塔尼亞 |
Mauritania |
| 黑山 |
Montenegro |
| 莫桑比克 |
Mozambique |
| 尼泊爾 |
Nepal |
| 尼加拉瓜 |
Nicaragua |
| 尼日利亞 |
Nigeria |
| 巴基斯坦 |
Pakistan |
| 巴拿馬 |
Panama |
| 巴布亞新幾內(nèi)亞 |
Papua New Guinea |
| 巴拉圭 |
Paraguay |
| 秘魯 |
Peru |
| 白俄羅斯共和國 |
Republic of Belarus |
| 南蘇丹共和國 |
Republic of South Sudan |
| 剛果民主共和國 |
Democratic Republic of the Congo |
| 俄羅斯 |
Russia |
| 塞爾維亞 |
Serbia |
| 塞拉利昂 |
Sierra Leone |
| 索馬里 |
Somalia |
| 蘇丹 |
Sudan |
| 敘利亞 |
Syria |
| 塔吉克斯坦 |
Tajikistan |
| 坦桑尼亞 |
Tanzania |
| 東帝汶 |
East Timor |
| 多哥 |
Togo |
| 土庫曼斯坦 |
Turkmenistan |
| 烏干達 |
Uganda |
| 烏克蘭 |
Ukraine |
| 墨西哥合眾國 |
United Mexican States |
| 烏茲別克斯坦 |
Uzbekistan |
| 瓦努阿圖 |
Vanuatu |
| 委內(nèi)瑞拉 |
Venezuela |
| 也門 |
Yemen |
| 津巴布韋 |
Zimbabwe |
| 阿拉伯聯(lián)合酋長國 |
United Arab Emirates |
| 迪拜 |
Dubai |
| 巴爾干半島 |
Balkan |
| 科特迪瓦 |
Cote d'Ivoire |
| 朝鮮 |
North Korea |
請避免與以上國家有公司銀行匯款收發(fā)關(guān)系！對于以上高危國家，可以選擇西聯(lián)匯款、速匯金、中國銀行個人賬戶T/T付款。
Tips
此外，以下國家可以簽訂合同，但需要向銀行提供所必須的各種證明關(guān)系，以證明業(yè)務(wù)合法。
國家包括：阿聯(lián)酋、沙特、土耳其、巴基斯坦、阿富汗、土庫曼斯坦。
證明材料包括：
1. 反洗錢調(diào)查表
2. 風險承諾函
3. 說明：出口方、付款方、三方關(guān)系
另需要注明：此貨物未經(jīng)停伊朗港口，由此產(chǎn)生的任何經(jīng)濟糾紛及后果由我司承擔，與銀行無關(guān)。
以下這些國家中國銀行無法收款，款項會原路返回，包括：朝鮮、伊朗、敘利亞、蘇丹、俄羅斯。
相關(guān)拓展針對不清楚是否制裁的國家或地區(qū)，如：中東、伊朗、迪拜等客戶如果用人民幣付款，可以退稅嗎？
答案是，可以！但是一定要注意這些：
目前跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算范圍已擴大至全國。根據(jù)國稅函[2010]303號文件規(guī)定，出口企業(yè)申報以人民幣結(jié)算的出口貨物退（免）稅，所需提交書面資料及辦理程序與其他外幣結(jié)算的出口業(yè)務(wù)完全相同，僅在電子數(shù)據(jù)申報方面有所區(qū)別，即在出口退（免）稅明細數(shù)據(jù)中增加相應(yīng)的標志。
簡單來說，可以這樣理解，跨境人民幣等于匯率為1的外幣，操作方式與美金結(jié)匯是一樣的。也不用擔心來自伊朗、迪拜的人民幣付款是否能退稅，因為退稅與外匯的來源國是沒有關(guān)系的。
人民幣退稅的具體操作
外貿(mào)企業(yè)：
外貿(mào)企業(yè)申報辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務(wù)機關(guān)申報，也可與其他出口貨物一并申報。外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)在進行出口明細錄入時只有“美元離岸價”欄，以人民幣報關(guān)的，可直接在“美元離岸價”欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注“KJ”，業(yè)務(wù)代碼選擇“KJ 跨境貿(mào)易”。
生產(chǎn)企業(yè)：
生產(chǎn)企業(yè)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)與其他出口貨物一并申報。申報時在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)的“出口貨物明細申報錄入”中，“原幣代碼”欄必須填寫“RMB”；“原幣幣別”必須填寫“人民幣元”；“原幣離岸價”欄按照人民幣離岸價的金額填寫；“原幣匯率”欄填寫“100”；“美元匯率”欄按實際匯率填寫；備案欄標注“KJ”，業(yè)務(wù)類型代碼選擇“KJ 跨境貿(mào)易”。
（本文由海運網(wǎng)整理發(fā)布，轉(zhuǎn)載請注明）